Como evitar complicações na passagem de ativos digitais para herdeiros

Investidores de criptomoedas frequentemente cometem erros em planejamento sucessório, o que pode resultar em complicações para os herdeiros.

Planejamento sucessório cripto: a importância de um bom planejamento

Na atualidade, o planejamento sucessório cripto se tornou uma necessidade vital para investidores de criptomoedas. Muitos ainda negligenciam a inclusão de ativos digitais em seus planos patrimoniais, o que pode causar sérios problemas para os herdeiros. Caso um investidor não forneça instruções claras sobre como acessar suas criptomoedas, seus bens podem ficar paralisados por longos períodos, podendo até ser perdidos permanentemente.

Uma pesquisa da National Association of Unclaimed Property Administrators revela que cerca de 1 em cada 7 pessoas deixa propriedades não reclamadas, refletindo um problema que pode se agravar à medida que mais indivíduos adotam criptomoedas. Atualmente, as estimativas indicam que entre 14% e 17% dos adultos nos EUA possuem criptomoedas, tornando essencial que cada investidor tenha um planejamento claro para seus ativos digitais.

Principais erros no planejamento sucessório

Um estudo da Caring.com revelou que apenas 24% dos americanos possuem um testamento que define como desejam que seus bens sejam geridos após a morte. Isso representa um risco significativo, especialmente para aqueles que mantêm criptomoedas. Muitos investidores não atualizam seus testamentos por anos, o que pode resultar em documentos que não refletem suas atuais intenções.

O especialista em planejamento sucessório, Patrick D. Owens, alerta que, sem uma atualização, herdeiros podem precisar recorrer à justiça para obter acesso aos ativos digitais. Este processo, além de demorado, pode gerar custos e complicações adicionais, especialmente se o valor das criptomoedas oscilar durante este período.

A importância de um trust revogável

Muitos advogados recomendam a adoção de um trust revogável como parte do planejamento sucessório. Essa ferramenta pode oferecer mais privacidade e ajudar a reduzir custos e tempo do processo de inventário após a morte. Ao transferir ativos digitais para um trust revogável, o fiduciário terá acesso imediato aos bens, evitando que herdeiros fiquem sem acesso a esses ativos durante meses.

Além disso, um trust revogável pode ser combinado com um testamento de transferência, assegurando que quaisquer ativos que não foram incluídos no trust sejam transferidos adequadamente após o falecimento do proprietário.

Informações cruciais para os herdeiros

Embora não seja necessário informar os herdeiros sobre o total de ativos em criptomoedas, é fundamental que eles saibam como acessar esses bens. Em um caso mencionado por Azriel Baer, dezenas de milhões de dólares em criptomoedas foram perdidos porque os herdeiros não conheciam as chaves privadas do falecido. Essas chaves são essenciais para acessar e comprovar a propriedade das criptomoedas.

Para garantir que os herdeiros consigam acessar os ativos, é recomendável que os investidores deixem instruções claras em um local seguro, seja em um cofre, em casa ou em posse de um advogado. Contudo, deve-se evitar colocar essas informações em um testamento, uma vez que este documento se torna público durante o processo de inventário.

Escolhendo o fiduciário certo

É crucial que o fiduciário escolhido para administrar os ativos não apenas compreenda a complexidade das criptomoedas, mas também esteja preparado para lidar com suas flutuações de valor. Em algumas situações, mesmo fiduciários institucionais podem recusar a responsabilidade pela gestão de criptomoedas. Isso pode levar a complicações adicionais e à necessidade de encontrar um substituto adequado, o que pode ser oneroso.

Implicações fiscais

A explosão no valor das criptomoedas trouxe à tona questões fiscais que muitos investidores não conseguem lidar adequadamente. Os investidores precisam estar cientes das implicações fiscais que suas posses podem ter, tanto em termos de impostos sobre a renda quanto sobre a herança. A ausência de um planejamento adequado pode resultar em consequências significativas para as famílias, incluindo a necessidade de pagamento de impostos sobre herança, dependendo do valor total do patrimônio.

A conscientização e a preparação são críticas. Estruturas como uma empresa de responsabilidade limitada (LLC) podem ser uma estratégia eficiente para permitir doações enquanto se mantém controle sobre os ativos, ajudando a evitar a carga tributária excessiva. Os investidores devem, portanto, considerar cuidadosamente como suas criptomoedas devem ser geridas e passadas às próximas gerações.